MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
ifrs-full:IssuedCapitalMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
ifrs-full:IssuedCapitalMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
ifrs-full:TreasurySharesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
ifrs-full:TreasurySharesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
ifrs-full:TreasurySharesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
ifrs-full:TreasurySharesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
ifrs-full:TreasurySharesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
ifrs-full:TreasurySharesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
ifrs-full:SharePremiumMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
ifrs-full:SharePremiumMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
ifrs-full:SharePremiumMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
ifrs-full:SharePremiumMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
ifrs-full:SharePremiumMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
ifrs-full:SharePremiumMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
ifrs-full:StatutoryReserveMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
ifrs-full:StatutoryReserveMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
ifrs-full:StatutoryReserveMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
ifrs-full:StatutoryReserveMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
ifrs-full:StatutoryReserveMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
ifrs-full:StatutoryReserveMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
ifrs-full:OtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
ifrs-full:OtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
ifrs-full:OtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
ifrs-full:OtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
ifrs-full:OtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
ifrs-full:OtherReservesMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
ifrs-full:RetainedEarningsMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
ifrs-full:RetainedEarningsMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
ifrs-full:RetainedEarningsMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
ifrs-full:RetainedEarningsMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-12-31
ifrs-full:RetainedEarningsMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
ifrs-full:RetainedEarningsMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-01-01
2022-12-31
ifrs-full:IssuedCapitalMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2022-12-31
ifrs-full:IssuedCapitalMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
ifrs-full:IssuedCapitalMember
MKP1B7E76TN04CD85Z79
2021-01-01
2021-12-31
ifrs-full:IssuedCapitalMember
iso4217:PLN
iso4217:PLN
xbrli:shares
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ
BANKU OCHRONY ŚRODOWISKA S.A.
W 2022 R.
SPORZĄDZONE ŁĄCZNIE
ZE SPRAWOZDANIEM ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI
BANKU OCHRONY ŚRODOWISKA S.A.
Warszawa, marzec 2023 r.
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BOŚ S.A. w 2022 r.
S t r o n a |
2
Spis treści
WYBRANE DANE FINANSOWE
..................................................................................................................................
4
I.
PODSUMOWANIE WYNIKÓW GRUPY BOŚ S.A.
..................................................................................................
5
II.
CZYNNIKI I ZDARZENIA WPŁYWAJĄCE NA SYTUACJĘ FINANSOWĄ GRUPY
........................................................
9
1.
SYTUACJA MAKROEKONOMICZNA
.............................................................................................................
9
2.
CZYNNIKI, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGANE WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ
KOLEJNEGO KWARTAŁU
..........................................................................................................................
12
3.
PODSTAWOWE PRODUKTY, USŁUGI I SFERY DZIAŁALNOŚCI GRUPY
......................................................
12
3.1.
Udział BOŚ S.A. w sektorze bankowym
...........................................................................................
12
3.2.
Produkty bankowe
..........................................................................................................................
12
3.3.
Działalność maklerska
....................................................................................................................
18
3.4
Udział Banku w krajowych i regionalnych programach operacyjnych oraz europejskich i krajowych
mechanizmach finansowych
...........................................................................................................
19
3.5.
Wyróżnienia i nagrody w 2022 roku
...............................................................................................
23
4.
WSPÓŁPRACA Z ZAGRANICZNYMI INSTYTUCJAMI FINANSOWYMI W BOŚ S.A.
........................................
25
5.
INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE
...............................................................................................................................................................
25
6.
WYBRANE DANE LICZBOWE DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI GRUPY
...........................................................
26
7.
KIERUNKI ROZWOJU BANKU
...................................................................................................................
27
8.
GŁÓWNE INWESTYCJE
............................................................................................................................
28
9.
ORGANIZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ
.......................................................................................................
30
III.
WYNIKI FINANSOWE I DZIAŁALNOŚĆ
.............................................................................................................
31
1.
WYNIKI FINANSOWE GRUPY
....................................................................................................................
31
1.1.
Rachunek wyników Grupy
...............................................................................................................
31
1.2.
Bilans Grupy
...................................................................................................................................
36
1.3.
Aktywa i zobowiązania warunkowe Grupy
......................................................................................
41
2.
WYNIKI FINANSOWE BANKU
...................................................................................................................
42
2.1.
Rachunek wyników Banku
..............................................................................................................
42
2.2.
Bilans Banku
...................................................................................................................................
45
2.3.
Aktywa i zobowiązania warunkowe Banku
......................................................................................
49
3.
RÓŻNICA POMIĘDZY PROGNOZAMI A ZREALIZOWANYMI WYNIKAMI
......................................................
49
4.
INFORMACJE O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ORAZ INFORMACJA
O PRZEWIDYWANYM ROZWOJU
..............................................................................................................
49
IV.
ZARZĄDZANIE RYZYKAMI W GRUPIE
..............................................................................................................
50
1.
RYZYKO KREDYTOWE
.............................................................................................................................
50
2.
RYZYKO FINANSOWE
..............................................................................................................................
53
2.1.
Ryzyko płynności
............................................................................................................................
54
2.2.
Ryzyko stopy procentowej
..............................................................................................................
58
2.3.
Ryzyko walutowe
............................................................................................................................
62
2.4.
Pozostałe ryzyka rynkowe
...............................................................................................................
64
3.
RYZYKO OPERACYJNE I BRAKU ZGODNOŚCI
...........................................................................................
65
3.1.
Ryzyko operacyjne
..........................................................................................................................
65
3.2.
Ryzyko braku zgodności
.................................................................................................................
66
V.
INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE
........................................................................................................................
67
1.
OCENA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI
..................................................................................
67
2.
UZALEŻNIENIE OD PARTNERÓW
.............................................................................................................
67
3.
TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI
..........................................................................................
68
4.
SEZONOWOŚĆ LUB CYKLICZNOŚĆ
.........................................................................................................
68
5.
INFORMACJE O UMOWACH BANKU
.........................................................................................................
68
5.1.
Umowy znaczące
............................................................................................................................
68
5.2.
Umowy z Bankiem Centralnym i organami nadzoru
.......................................................................
68
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BOŚ S.A. w 2022 r.
S t r o n a |
3
5.3.
Umowy o dokonanie badań sprawozdań finansowych
....................................................................
68
5.4.
Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
............................
69
6.
CZYNNIKI I NIETYPOWE ZDARZENIA
.......................................................................................................
70
7.
INFORMACJA O POSTĘPOWANIACH SĄDOWYCH ORAZ OPIS ZMIAN OTOCZENIA PRAWNEGO W ZAKRESIE
MIESZKANIOWEGO PORTFELA KREDYTOWEGO W TYM WAKACJE KREDYTOWE I INNE FORMY POMOCY
DLA KLIENTÓW
.......................................................................................................................................
71
8.
ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA
.......................................................................
76
9.
INFORMACJA O DYWIDENDZIE
................................................................................................................
76
10.
INFORMACJE O WARTOŚCI PRZYJĘTYCH ZABEZPIECZEŃ
........................................................................
76
11.
INFORMACJE O ZDARZENIACH PO DNIU BILANSOWYM
...........................................................................
76
VI.
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO
...........................................................................
77
1.
ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO
..........................................................................................................
77
1.1.
Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega BOŚ S.A. oraz miejsca, gdzie tekst zasad
jest publicznie dostępny
.................................................................................................................
77
1.2.
Informacja o niestosowaniu niektórych zasad ładu korporacyjnego zawartych w „Dobrych
praktykach spółek notowanych na GPW 2021” oraz „Zasadach ładu korporacyjnego dla instytucji
nadzorowanych” wydanych przez KNF.
..........................................................................................
77
2.
AKCJONARIAT I PRAWA Z AKCJI
..............................................................................................................
78
2.1.
Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5%
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku
.................................................................
78
2.2.
Akcje własne
...................................................................................................................................
78
2.3.
Informacje o umowach dotyczących przyszłych zmian w strukturze akcjonariatu
..........................
78
2.4.
Posiadacze specjalnych uprawnień kontrolnych z tytułu papierów wartościowych
........................
79
2.5.
Ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu i w przenoszeniu prawa własności papierów
wartościowych
................................................................................................................................
79
2.6.
Zasady zmiany Statutu Banku
........................................................................................................
79
2.7.
Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz praw
akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania
......................................................................................
79
3.
ORGANY BANKU
.....................................................................................................................................
82
3.1.
Walne Zgromadzenie Banku
...........................................................................................................
82
3.2.
Rada Nadzorcza Banku
...................................................................................................................
82
3.3.
Zarząd Banku
..................................................................................................................................
93
4.
SYSTEMY KONTROLI W PROCESIE SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
................................
94
5.
KONFLIKT INTERESÓW W BOŚ S.A.
.........................................................................................................
97
6.
POLITYKA WYNAGRODZEŃ W BOŚ S.A.
..................................................................................................
97
6.1.
Polityka wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze w BOŚ S.A.
...............................
97
6.2.
Program opcji menedżerskich oraz akcji pracowniczych
................................................................
98
6.3.
Informacja na temat wynagrodzeń i zobowiązań wobec kluczowego personelu kierowniczego
BOŚ S.A.
..........................................................................................................................................
99
6.4.
Umowy dotyczące rekompensat dla osób zarządzających
.............................................................
99
6.5.
Zestawienie stanu posiadania akcji Banku przez Członków Zarządu Banku i Członków Rady
Nadzorczej
......................................................................................................................................
99
VII.
OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH
.........................................................................
101
VIII.
OŚWIADCZENIE W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDAŃ
...............................................
133
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BOŚ S.A. w 2022 r.
S t r o n a |
4
WYBRANE DANE FINANSOWE
GRUPA
w tys. zł
w tys. EUR
Dane skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy BOŚ S.A.
12 miesięcy
zakończonych
31-12-2022
12 miesięcy
zakończonych
31-12-2021
12 miesięcy
zakończonych
31-12-2022
12 miesięcy
zakończonyc
h 31-12-
2021
Przychody z tytułu odsetek i o podobnym
charakterze
1 205 878
430 640
257 210
94 075
Przychody z tytułu opłat i prowizji
167 992
181 742
35 832
39 702
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych
wg wartości godziwej przez wynik finansowy (w tym
należności od klientów)
22 878
67 633
4 880
14 775
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych
-
197
-
43
Zysk brutto
194 135
79 269
41 408
17 317
Zysk netto `
128 244
47 456
27 354
10 367
GRUPA
w tys. zł
w tys. EUR
31-12-2022
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2021
Aktywa razem
22 006 181
20 229 559
4 692 250
4 398 304
Zobowiązania wobec Banku Centralnego oraz innych
banków
141 143
420 389
30 095
91 401
Zobowiązania wobec klientów
18 820 809
17 007 863
4 013 051
3 697 844
Kapitał własny przypadający na udziałowców
jednostki dominującej
1 964 138
1 865 795
418 802
405 661
Kapitał podstawowy
1 461 036
1 461 036
311 528
317 658
Liczba akcji
92 947 671
92 947 671
Współczynnik kapitałowy
14,95
14,61
BANK
w tys. zł
w tys. EUR
Dane sprawozdania finansowego BOŚ S.A.
12 miesięcy
zakończonych
31-12-2022
12 miesięcy
zakończonych
31-12-2021
12 miesięcy
zakończonych
31-12-2022
12 miesięcy
zakończonyc
h 31-12-
2021
Przychody z tytułu odsetek i o podobnym
charakterze
1 198 582
423 307
255 654
92 474
Przychody z tytułu opłat i prowizji
82 766
83 703
17 654
18 285
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych
wg wartości godziwej przez wynik finansowy (w tym
należności od klientów)
-2 658
20 222
-567
4 418
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych
-
197
-
43
Zysk brutto
185 912
73 891
39 654
16 142
Zysk netto
127 608
48 714
27 218
10 642
BANK
w tys. zł
w tys. EUR
31-12-2022
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2021
Aktywa razem
21 915 238
20 093 787
4 672 858
4 368 784
Zobowiązania wobec Banku Centralnego oraz innych
banków
141 143
420 389