MKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31MKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31MKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01ifrs-full:IssuedCapitalMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31ifrs-full:TreasurySharesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31ifrs-full:TreasurySharesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01ifrs-full:TreasurySharesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31ifrs-full:TreasurySharesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31ifrs-full:TreasurySharesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01ifrs-full:TreasurySharesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31ifrs-full:SharePremiumMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31ifrs-full:SharePremiumMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31MKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01ifrs-full:SharePremiumMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31ifrs-full:SharePremiumMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31ifrs-full:SharePremiumMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01ifrs-full:SharePremiumMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01ifrs-full:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01MKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01ifrs-full:StatutoryReserveMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01ifrs-full:StatutoryReserveMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01MKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01ifrs-full:MiscellaneousOtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31ifrs-full:OtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31ifrs-full:OtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01ifrs-full:OtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31ifrs-full:OtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31ifrs-full:OtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01ifrs-full:OtherReservesMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31MKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01ifrs-full:RetainedEarningsMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-12-31ifrs-full:RetainedEarningsMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-01ifrs-full:RetainedEarningsMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-01-012022-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792022-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-01ifrs-full:IssuedCapitalMemberMKP1B7E76TN04CD85Z792021-01-012021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMemberiso4217:PLNiso4217:PLNxbrli:shares
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ BANKU OCHRONY ŚRODOWISKA S.A. W 2022 R.
SPORZĄDZONE ŁĄCZNIE ZE SPRAWOZDANIEM ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI BANKU OCHRONY ŚRODOWISKA S.A.
Warszawa, marzec 2023 r.
Obraz zawierający tekst, znak, na wolnym powietrzu, czytanie Opis wygenerowany automatycznie
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BOŚ S.A. w 2022 r.
S t r o n a | 2
Spis treści
WYBRANE DANE FINANSOWE .................................................................................................................................. 4
I. PODSUMOWANIE WYNIKÓW GRUPY BOŚ S.A. .................................................................................................. 5
II. CZYNNIKI I ZDARZENIA WPŁYWAJĄCE NA SYTUACJĘ FINANSOWĄ GRUPY ........................................................ 9
1. SYTUACJA MAKROEKONOMICZNA ............................................................................................................. 9
2. CZYNNIKI, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGANE WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU .......................................................................................................................... 12
3. PODSTAWOWE PRODUKTY, USŁUGI I SFERY DZIAŁALNOŚCI GRUPY ...................................................... 12
3.1. Udział BOŚ S.A. w sektorze bankowym ........................................................................................... 12
3.2. Produkty bankowe .......................................................................................................................... 12
3.3. Działalność maklerska .................................................................................................................... 18
3.4 Udział Banku w krajowych i regionalnych programach operacyjnych oraz europejskich i krajowych mechanizmach finansowych ........................................................................................................... 19
3.5. Wyróżnienia i nagrody w 2022 roku ............................................................................................... 23
4. WSPÓŁPRACA Z ZAGRANICZNYMI INSTYTUCJAMI FINANSOWYMI W BOŚ S.A. ........................................ 25
5. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE ............................................................................................................................................................... 25
6. WYBRANE DANE LICZBOWE DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI GRUPY ........................................................... 26
7. KIERUNKI ROZWOJU BANKU ................................................................................................................... 27
8. GŁÓWNE INWESTYCJE ............................................................................................................................ 28
9. ORGANIZACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ ....................................................................................................... 30
III. WYNIKI FINANSOWE I DZIAŁALNOŚĆ ............................................................................................................. 31
1. WYNIKI FINANSOWE GRUPY .................................................................................................................... 31
1.1. Rachunek wyników Grupy ............................................................................................................... 31
1.2. Bilans Grupy ................................................................................................................................... 36
1.3. Aktywa i zobowiązania warunkowe Grupy ...................................................................................... 41
2. WYNIKI FINANSOWE BANKU ................................................................................................................... 42
2.1. Rachunek wyników Banku .............................................................................................................. 42
2.2. Bilans Banku ................................................................................................................................... 45
2.3. Aktywa i zobowiązania warunkowe Banku ...................................................................................... 49
3. RÓŻNICA POMIĘDZY PROGNOZAMI A ZREALIZOWANYMI WYNIKAMI ...................................................... 49
4. INFORMACJE O WAŻNIEJSZYCH OSIĄGNIĘCIACH W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ORAZ INFORMACJA O PRZEWIDYWANYM ROZWOJU .............................................................................................................. 49
IV. ZARZĄDZANIE RYZYKAMI W GRUPIE .............................................................................................................. 50
1. RYZYKO KREDYTOWE ............................................................................................................................. 50
2. RYZYKO FINANSOWE .............................................................................................................................. 53
2.1. Ryzyko płynności ............................................................................................................................ 54
2.2. Ryzyko stopy procentowej .............................................................................................................. 58
2.3. Ryzyko walutowe ............................................................................................................................ 62
2.4. Pozostałe ryzyka rynkowe ............................................................................................................... 64
3. RYZYKO OPERACYJNE I BRAKU ZGODNOŚCI ........................................................................................... 65
3.1. Ryzyko operacyjne .......................................................................................................................... 65
3.2. Ryzyko braku zgodności ................................................................................................................. 66
V. INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE ........................................................................................................................ 67
1. OCENA ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI .................................................................................. 67
2. UZALEŻNIENIE OD PARTNERÓW ............................................................................................................. 67
3. TRANSAKCJE Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI .......................................................................................... 68
4. SEZONOWOŚĆ LUB CYKLICZNOŚĆ ......................................................................................................... 68
5. INFORMACJE O UMOWACH BANKU ......................................................................................................... 68
5.1. Umowy znaczące ............................................................................................................................ 68
5.2. Umowy z Bankiem Centralnym i organami nadzoru ....................................................................... 68
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BOŚ S.A. w 2022 r.
S t r o n a | 3
5.3. Umowy o dokonanie badań sprawozdań finansowych .................................................................... 68
5.4. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych ............................ 69
6. CZYNNIKI I NIETYPOWE ZDARZENIA ....................................................................................................... 70
7. INFORMACJA O POSTĘPOWANIACH SĄDOWYCH ORAZ OPIS ZMIAN OTOCZENIA PRAWNEGO W ZAKRESIE MIESZKANIOWEGO PORTFELA KREDYTOWEGO W TYM WAKACJE KREDYTOWE I INNE FORMY POMOCY DLA KLIENTÓW ....................................................................................................................................... 71
8. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA ....................................................................... 76
9. INFORMACJA O DYWIDENDZIE ................................................................................................................ 76
10. INFORMACJE O WARTOŚCI PRZYJĘTYCH ZABEZPIECZEŃ ........................................................................ 76
11. INFORMACJE O ZDARZENIACH PO DNIU BILANSOWYM ........................................................................... 76
VI. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO ........................................................................... 77
1. ZASADY ŁADU KORPORACYJNEGO .......................................................................................................... 77
1.1. Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega BOŚ S.A. oraz miejsca, gdzie tekst zasad jest publicznie dostępny ................................................................................................................. 77
1.2. Informacja o niestosowaniu niektórych zasad ładu korporacyjnego zawartych w „Dobrych praktykach spółek notowanych na GPW 2021” oraz „Zasadach ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” wydanych przez KNF. .......................................................................................... 77
2. AKCJONARIAT I PRAWA Z AKCJI .............................................................................................................. 78
2.1. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Banku ................................................................. 78
2.2. Akcje własne ................................................................................................................................... 78
2.3. Informacje o umowach dotyczących przyszłych zmian w strukturze akcjonariatu .......................... 78
2.4. Posiadacze specjalnych uprawnień kontrolnych z tytułu papierów wartościowych ........................ 79
2.5. Ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu i w przenoszeniu prawa własności papierów wartościowych ................................................................................................................................ 79
2.6. Zasady zmiany Statutu Banku ........................................................................................................ 79
2.7. Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania ...................................................................................... 79
3. ORGANY BANKU ..................................................................................................................................... 82
3.1. Walne Zgromadzenie Banku ........................................................................................................... 82
3.2. Rada Nadzorcza Banku ................................................................................................................... 82
3.3. Zarząd Banku .................................................................................................................................. 93
4. SYSTEMY KONTROLI W PROCESIE SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH ................................ 94
5. KONFLIKT INTERESÓW W BOŚ S.A. ......................................................................................................... 97
6. POLITYKA WYNAGRODZEŃ W BOŚ S.A. .................................................................................................. 97
6.1. Polityka wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze w BOŚ S.A. ............................... 97
6.2. Program opcji menedżerskich oraz akcji pracowniczych ................................................................ 98
6.3. Informacja na temat wynagrodzeń i zobowiązań wobec kluczowego personelu kierowniczego BOŚ S.A. .......................................................................................................................................... 99
6.4. Umowy dotyczące rekompensat dla osób zarządzających ............................................................. 99
6.5. Zestawienie stanu posiadania akcji Banku przez Członków Zarządu Banku i Członków Rady Nadzorczej ...................................................................................................................................... 99
VII. OŚWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ......................................................................... 101
VIII. OŚWIADCZENIE W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDAŃ ............................................... 133
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej BOŚ S.A. w 2022 r.
S t r o n a | 4
WYBRANE DANE FINANSOWE
GRUPA
w tys. zł
w tys. EUR
Dane skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy BOŚ S.A.
12 miesięcy zakończonych 31-12-2022
12 miesięcy zakończonych 31-12-2021
12 miesięcy zakończonych 31-12-2022
12 miesięcy zakończonyc h 31-12- 2021
Przychody z tytułu odsetek i o podobnym charakterze
1 205 878
430 640
257 210
94 075
Przychody z tytułu opłat i prowizji
167 992
181 742
35 832
39 702
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych wg wartości godziwej przez wynik finansowy (w tym należności od klientów)
22 878
67 633
4 880
14 775
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych
-
197
-
43
Zysk brutto
194 135
79 269
41 408
17 317
Zysk netto `
128 244
47 456
27 354
10 367
GRUPA
w tys. zł
w tys. EUR
31-12-2022
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2021
Aktywa razem
22 006 181
20 229 559
4 692 250
4 398 304
Zobowiązania wobec Banku Centralnego oraz innych banków
141 143
420 389
30 095
91 401
Zobowiązania wobec klientów
18 820 809
17 007 863
4 013 051
3 697 844
Kapitał własny przypadający na udziałowców jednostki dominującej
1 964 138
1 865 795
418 802
405 661
Kapitał podstawowy
1 461 036
1 461 036
311 528
317 658
Liczba akcji
92 947 671
92 947 671
Współczynnik kapitałowy
14,95
14,61
BANK
w tys. zł
w tys. EUR
Dane sprawozdania finansowego BOŚ S.A.
12 miesięcy zakończonych 31-12-2022
12 miesięcy zakończonych 31-12-2021
12 miesięcy zakończonych 31-12-2022
12 miesięcy zakończonyc h 31-12- 2021
Przychody z tytułu odsetek i o podobnym charakterze
1 198 582
423 307
255 654
92 474
Przychody z tytułu opłat i prowizji
82 766
83 703
17 654
18 285
Wynik na instrumentach finansowych wycenianych wg wartości godziwej przez wynik finansowy (w tym należności od klientów)
-2 658
20 222
-567
4 418
Wynik na inwestycyjnych papierach wartościowych
-
197
-
43
Zysk brutto
185 912
73 891
39 654
16 142
Zysk netto
127 608
48 714
27 218
10 642
BANK
w tys. zł
w tys. EUR
31-12-2022
31-12-2021
31-12-2022
31-12-2021
Aktywa razem
21 915 238
20 093 787
4 672 858
4 368 784
Zobowiązania wobec Banku Centralnego oraz innych banków
141 143
420 389