Amortyzacja kredytu hipotecznego - jak działa i jak ją zoptymalizować?

O amortyzacji najczęściej słyszy się w odniesieniu do środków trwałych kupowanych przez firmę. Jednak może ona dotyczyć również kredytu hipotecznego. Jego amortyzacja bezpośrednio wpływa na wysokość Twoich miesięcznych rat oraz całkowity koszt zobowiązania. W tym artykule szczegółowo wyjaśniamy, dlaczego tak się dzieje. Porównujemy trzy główne metody spłaty (liniową, degresywną i progresywną). Dowiedz się więcej.

Czym jest amortyzacja kredytu?

Amortyzacja kredytu to proces spłaty kapitału kredytu i naliczonych od niego odsetek, czyli całości zaciągniętego zobowiązania. Stopniowo spłacasz pożyczoną kwotę w okresie kredytowania, systematycznie i terminowo, zgodnie z harmonogramem. Twoje zadłużenie zmniejsza się.

Różnica między amortyzacją kredytu a amortyzacją środków trwałych

Amortyzacja kredytu oznacza spłatę zadłużenia. Natomiast amortyzacja środków trwałych to księgowe ujęcie utraty wartości majątku firmowego. W ten sposób możesz rozliczyć koszty uzyskania środka trwałego. Zrobisz to, korzystając z odpisów amortyzacyjnych, które zalicza się do kosztów uzyskania przychodu.

Najczęściej spłatę kredytu rozkłada się w czasie, co przywodzi na myśl stopniową amortyzację.

Struktura raty kredytowej - część kapitałowa i odsetkowa

Twoje zadłużenie kredytowe zmniejsza się wraz z płatnością kolejnych rat. Masz je rozpisane w harmonogramie spłaty. Na każdą ratę składają się:

• kapitał – czyli część pożyczonej kwoty,
• odsetki – czyli opłata za pożyczone pieniądze, według ustalonej stopy oprocentowania, która składa się z sumy marży i stawki referencyjnej, np. WIBOR.

Wartość odsetek różni się, w zależności od tego, czy spłacasz kredyt w ratach stałych czy malejących. Wiąże się to z wybraną przez Ciebie metodą amortyzacji.

Metody amortyzacji kredytu

Tempo spłaty kredytu i wysokość poszczególnych rat kapitałowo-odsetkowych wskazują na zastosowaną metodę amortyzacji:

• liniową,
• degresywną,
• progresywną.

Amortyzacja liniowa (raty równe)

Harmonogram spłaty kredytu może zakładać raty równe, czyli każda ma taką samą lub zbliżoną wartość w poszczególnych miesiącach. W takim przypadku stosujesz amortyzację liniową.

Amortyzacja degresywna (raty malejące)

Amortyzacja degresywna kredytu polega na tym, że raty maleją w kolejnych miesiącach i latach spłaty zobowiązania. Płatność zawiera taką samą część kapitałową, ale część odsetkowa maleje dzięki spłacanemu kapitałowi, od którego bank nalicza odsetki.

Amortyzacja progresywna (raty rosnące)

Amortyzacja progresywna polega na tym, że płacisz coraz wyższe raty.

Optymalizacja spłaty kredytu

Zaciągnięty dług musisz spłacić. Kiedy podpisujesz umowę kredytową, otrzymujesz też harmonogram zobowiązania. Zobowiązujesz się do spłaty rat regularnie i systematycznie, dokonując jego amortyzacji. Możesz jednak wprowadzać pewne modyfikacje, korzystając z:

• nadpłaty kredytu (wcześniejszej spłaty całego kredytu lub jego części),
• wakacje kredytowe,refinansowania kredytu.

Nadpłaty kredytu i jej wpływ na harmonogram amortyzacji

Masz dodatkową kwotę pieniędzy i chcesz przeznaczyć ją na nadpłatę zobowiązania? Możesz to zrobić w dowolnym momencie trwania umowy.

W parze z nadpłatą weź pod uwagę skrócenie okresu kredytowania i pozostawienie rat w tej samej wysokości. To przyniesie Ci dużą obniżkę całkowitych kosztów zobowiązania.

Wakacje kredytowe i ich wpływ na amortyzację kredytu

Wakacje kredytowe, czyli przerwa w spłacie rat, powoduje, że nie płacisz w danym miesiącu lub w ciągu kilku miesięcy. Amortyzacja jest odroczona w czasie.

Refinansowanie jako sposób na zmianę struktury amortyzacji

Refinansowanie, czyli zmiana warunków spłaty wraz ze zmianą kredytodawcy, również zmienia harmonogram oddawania pieniędzy do banku, a więc wpływa na amortyzację. Najczęściej wydłuża ją, przez co całkowity koszt kredytowania może się powiększyć.

Case Study – jak wygląda amortyzacja kredytu hipotecznego w praktyce?

Sprawdź, jak może przebiegać amortyzacja kredytu hipotecznego.

Sekcja Q&A – najczęściej zadawane pytania o amortyzację kredytu.

Co to znaczy amortyzacja kredytu?

Amortyzacja kredytu to proces stopniowej spłaty zadłużenia poprzez regularne płatności rat, składających się z części kapitałowej i odsetkowej.

Jak działa amortyzacja pożyczki?

Amortyzacja pożyczki działa w oparciu o harmonogram spłat, gdzie każda rata składa się z części odsetkowej i kapitałowej.